Wat heeft het gekost? | Jaarverslag 2020

Onderwijs (bedragen x € 1.000)	Jaarrekening 2019	Begroting Primitief 2020	Begroting na wijziging 2020	Realisatie 2020	Verschil 2020
Lasten	-9.807	-8.978	-10.966	-9.982	984
4.1 Openbaar basisonderwijs	-39	-33	-37	-17	20
4.2 Onderwijs huisvesting	-6.668	-5.564	-6.686	-6.534	152
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken	-3.100	-3.381	-4.243	-3.432	812
Baten	1.456	1.159	2.012	1.902	-110
4.2 Onderwijs huisvesting	374	363	394	502	108
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken	1.082	795	1.618	1.399	-218
Saldo van baten en lasten	-8.351	-7.819	-8.955	-8.081	874
Toevoegingen aan reserves	-35	0	0	0	0
Onttrekkingen aan reserves	745	764	3.869	3.214	-655
Resultaat	-7.641	-7.056	-5.085	-4.867	219

Toelichting afwijkingen

Toelichting (bedragen x € 1.000)	Bedrag	V/N
Lasten
Doorberekening loonkosten De loonkosten worden toegerekend naar de diverse taakvelden binnen de programma's. Als gevolg van vacatures, verloop, verschuivingen vinden er mutaties plaats en wijken de werkelijke kosten af. De afwijkingen worden in totaliteit per programma weergegeven.	2	V
Doorberekening kapitaallasten Kapitaallasten worden berekend naar de werkelijke boekwaarde per 1 januari. Als gevolg van het nog niet gereed komen van de investering kunnen werkelijke boekwaarden afwijken van de geraamde boekwaarden, waardoor ook de kapitaallasten afwijken. De afwijkingen worden in totaliteit per programma weergegeven.	71	V
Eenmalige budgetten Eenmalige budgetten zijn niet geheel benut en nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. De beschikking over de reserves heeft dan ook niet plaatsgevonden. Wij stellen voor de budgetten over te hevelen conform het overzicht eenmalige budgetten zoals opgenomen in de bijlage.	601	V
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
De besprekingen over de doordecentralisatie-overeenkomst met de vereniging Ons Middelbaar Onderwijs (OMO) zijn niet afgerond. De hiervoor gereserveerde middelen zijn niet ingezet.
Overige afwijkingen, per saldo	-78	N
Baten
4.2 Onderwijs huisvesting
Extra lasten door schades, belastingaanslagen van voorgaande jaren en hogere verzekeringspremie als gevolg van een nieuwe aanbesteding. (Per saldo voor de jaarrekening budgettair neutraal; zie toelichting bij taakveld 0.3).	34	V
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
De combinatiefuncties hebben tot doel inwoners van Meierijstad meer mogelijkheden te bieden om te sporten en te bewegen of kennis te maken met kunst en cultuur. Vanwege corona zijn in 2020 nog niet alle vacatures van combinatiefuncties ingevuld.	62	V
In 2020 is het aantal uren peuteropvang verhoogd van 5 naar 8 uur per week. De begroting is hierop aangepast. De lasten zijn nu minder hoog dan verwacht omdat er minder uren zijn ingezet. Het budget peuteropvang is ook gekoppeld aan de Lokaal Educatieve Agenda Meierijstad. Veel acties daarin hebben ondanks corona doorgang kunnen vinden, maar in aangepaste vorm waardoor er minder budget benodigd was.	182	V
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten	874	V
Onttrekkingen reserves
Lagere kapitaallasten i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten	-601	N
Lagere onttrekking i.v.m. lagere kapitaallasten	-39	N
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven lasten projectcapaciteit passend onderwijs	-15	N
Toevoegingen reserves
Totaal mutaties reserves	-655	N
Totaal gerealiseerd resultaat	219	V
V = Voordeel, N = Nadeel