Wat heeft het gekost? | Jaarverslag 2020

VHROSV (bedragen x € 1.000)	Jaarrekening 2019	Begroting Primitief 2020	Begroting na wijziging 2020	Realisatie 2020	Verschil 2020
Lasten	-19.124	-24.100	-19.080	-17.825	1.256
8.1 Ruimtelijke Ordening	-2.261	-2.330	-2.957	-2.734	222
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)	-15.311	-20.344	-13.328	-13.333	-5
8.3 Wonen en Bouwen	-1.552	-1.426	-2.795	-1.757	1.038
Baten	19.216	23.626	17.373	19.509	2.136
8.1 Ruimtelijke Ordening	1.426	684	1.047	1.262	214
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)	14.594	20.344	13.328	14.653	1.324
8.3 Wonen en Bouwen	3.196	2.597	2.997	3.595	598
Saldo van baten en lasten	93	-475	-1.708	1.684	3.392
Toevoegingen aan reserves	-2.537	0	0	-4	-4
Onttrekkingen aan reserves	479	75	1.950	708	-1.242
Resultaat	-1.965	-400	242	2.388	2.146

Toelichting afwijkingen

Toelichting (bedragen x € 1.000)	Bedrag	V/N
Lasten
Doorberekening loonkosten De loonkosten worden toegerekend naar de diverse taakvelden binnen de programma's. Als gevolg van vacatures, verloop, verschuivingen vinden er mutaties plaats en wijken de werkelijke kosten af. De afwijkingen worden in totaliteit per programma weergegeven.	38	V
Doorberekening kapitaallasten Kapitaallasten worden berekend naar de werkelijke boekwaarde per 1 januari. Als gevolg van het nog niet gereed komen van de investering kunnen werkelijke boekwaarden afwijken van de geraamde boekwaarden, waardoor ook de kapitaallasten afwijken. De afwijkingen worden in totaliteit per programma weergegeven.	33	V
Eenmalige budgetten Eenmalige budgetten zijn niet geheel benut en nog niet afgerond. Meestal dekken we eenmalige budgetten uit reserves. De beschikking over de reserves heeft dan ook niet plaatsgevonden. Wij stellen voor de budgetten over te hevelen conform het overzicht eenmalige budgetten zoals opgenomen in de bijlage.	1.320	V
8.1 Ruimtelijke ordening
De kosten voor de samenwerkingsovereenkomst Stimuleringsregeling landschap zijn bruto geraamd. De realisatie is netto geboekt. (zie relatie met baten)	55	V
8.3 Wonen en Bouwen
Kosten omgevingsvergunningen In 2020 hebben we 25 % meer aanvragen ontvangen dan verwacht. Als gevolg hiervan zijn de toetsingskosten hoger.	-52	N
Overige afwijkingen, per saldo	19	V
Baten
Baten verband houdende met eenmalige budgetten. Zie toelichting onder lasten.	-208	N
8.1 Ruimtelijke ordening
De baten voor de samenwerkingsovereenkomst Stimuleringsregeling landschap zijn bruto geraamd. De realisatie is netto geboekt ( zie relatie lasten)	-40	N
Meer opbrengsten gerealiseerd door incidentele grote projecten. Daarnaast zijn in 2020 ook bedragen voor zekerheidsstellingen in rekening gebracht.	133	V
De ruimtelijke ontwikkeling Campanula is voor de gemeente met een positief resultaat afgesloten.	67	V
8.2 Grondexploitatie (woningbouw)
De actualisatie van de grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) is toegelicht in de paragraaf grondbeleid. De binnen programma 8 verantwoorde kosten grondexploitatie betreft de woningbouw. Zie paragraaf grondbeleid voor een onderbouwing van de winstnemingen en aanpassingen van de verliesvoorzieningen binnen de grondexploitatie (woningbouw). Winstneming Vrijval verliesvoorziening	568 751	V V
8.3 Wonen en Bouwen
Leges omgevingsvergunningen Het jaar 2020 wordt gekenmerkt door corona. Dit lijkt gevolgen te hebben voor het aantal aanvragen. Vanaf maart is een duidelijke stijging zichtbaar ten opzichte van eerdere jaren. Op jaarbasis zijn 25 % meer omgevingsvergunningen aangevraagd. Meer aanvragen vertaalt zich in een hoger legesopbrengst.	707	V
Totaal gerealiseerd resultaat baten en lasten	3.391	V
Onttrekkingen reserves
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven eenmalige budgetten	-1.107	N
Lagere onttrekking i.v.m. nog niet uitgegeven kosten invoering omgevingswet	-166	N
Onttrekking i.v.m. kosten Rembrandtlaan	32	V
Toevoegingen reserves
Toevoeging aan reserve i.v.m. terugontvangen kosten	-4	N
Totaal mutaties reserves	-1.245	N
Totaal gerealiseerd resultaat	2.146	V
V = Voordeel, N = Nadeel